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INFORMES FINANCIEROS
Lo que necesita saber de su negocio:
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Punto de equilibrio
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Cifra mínima de ventas para cubrir todos sus costos y gastos de tal manera que el resultado sea 0.
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Margen bruto y Margen neto
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Porcentaje de ganancia o pérdida que tiene la empresa respecto de las ventas.
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Días promedio de cobro y pago
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Días que se toma la empresa en promedio para realizar los cobros y pagos. Esto no es lo mismo que la política de crédito ni pagos.
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Necesidades Operativas de Fondos
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Valor de los recursos que la empresa necesita para operar en el corto plazo.
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Liquidez y Endeudamiento
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Ratios de la salud financiera de la empresa en relación a la disponibilidad de efectivo o sus equivalentes y deuda del negocio.
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Probabilidades de Quiebra
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Indicadores que pueden predecir el estado crítico de una empresa según sus cifras contables.
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Rentabilidad Económica (ROI)
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Utilidad que la empresa genera de acuerdo a la inversión que mantiene en sus activos productivos.
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Rentabilidad Financiera (ROE)
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Utilidad que la empresa genera en relación al patrimonio de los accionistas en la misma.
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Comparación sectorial
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Las empresas tienen que compararse con la media o a las principales competidoras del sector al que pertenecen.
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Valor Económico Agregado (EVA)
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Una empresa genera valor cuando tiene utilidades superiores al costo de la inversión según el sector al que pertenezcan.
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Autofinanciación
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Capacidad de la empresa de operar sin necesidad de recurrir a terceros como bancos, tarjetas de crédito, etc.
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Capacidad de crecimiento
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En base a la estructura de la empresa, generación de flujo de caja, autofinanciación y otros factores se puede evaluar la capacidad de crecimiento.
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Anormalidades
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Cambios no esperados en las cifras contables, que se deben a consecuencias manejables o de fuerza mayor.
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Generación de Flujo de Caja
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La capacidad que tiene la empresa para generar dinero, independientemente del tiempo en que se demore en cobrar.
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Período de maduración
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Tiempo que transcurre en promedio desde la compra del inventario o de materias primas hasta el cobro del dinero al cliente.
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EBIT o BAII
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Corresponde al resultado antes de intereses e impuestos de cierre de año.
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EBITDA o BAIIDA
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Resultados antes de intereses, impuestos, depreciaciones y amortizaciones que demuestra de una manera rápida si la empresa es rentable o no.
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Apalancamiento
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Análisis de la deuda con y sin costo de la empresa para sostener sus operaciones.
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Prueba Ácida
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Indicador de liquidez de la empresa sin tomar en cuenta los inventarios, ya que pueden ser convertidos en dinero pero no se puede tener una certeza en algunos casos del tiempo que llevaría.
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Rotación de inventarios
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Velocidad en que la empresa vende los inventarios.
Los distintos tipos de análisis financiero que ofrecemos:
Estados Financieros Análíticos
Análisis de Rentabilidad
Comparativa sectorial
Liquidez y endeudamiento
Valoración de empresas
Crecimiento y Autofinanciación
El estudio financiero de las cifras de una empresa es muy complejo, pero no por eso deja de ser importante. Los administradores que ya dominan los conocimientos básicos de sus negocios como los resultados y partidas del balance general, necesitan profundizar cada vez más en la estructura y comportamiento de las cifras contables para seguir siendo competitivos.
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Hay que tener en cuenta que todas las empresas tienen estados financieros básicos y todos los gerentes de empresas normalmente tienen acceso a esta información básica. Sin embargo, hay que tomar en cuenta que no todos los administradores tienen acceso a información altamente técnica de sus negocios, y es aquí donde se presenta la diferencia en la toma de decisiones entre empresas similares. Quién posea mejor información y de mejor calidad tendrá una administración y dirección muchísimo más acertada.
Estados Financiero Analíticos
El informe financiero más básico dentro de nuestro portafolio de servicios. Consiste en organizar la información de los estados financieros de una manera analítica de tal forma que los administradores tengan una visión general de su negocio pero totalmente enfocada al análisis financiero. A continuación un resumen del contenido de este informe:
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Estado de Resultados Analítico
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Balance General Analítico
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Balance de masas patrimoniales
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Análisis de Equilibrio Patrimonial
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Capital de Trabajo
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Estado de Flujos de Efectivo
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Para obtener un ejemplo de este informe dar clic en el siguiente link: Estados financieros analíticos de ejemplo.
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¿Cómo obtener el informe para mi negocio?
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Si es de su interés obtener el informe en cuestión solo debe dar clic en el siguiente botón:
Este informe puede ser realizado a partir de las declaraciones del Impuesto a la renta declarados al SRI y puede solicitar el análisis de uno a 5 años por el mismo costo. Sin embargo, si se desea analizar la información a partir de Estados Financieros Internos puede realizarse sin inconveniente.
Análisis de Rentabilidad
La rentabilidad es el punto de análisis más lógico para todo negocio con fines de lucro ya que el objetivo de es el de generar utilidades, y mientras más genera, pues será mejor para sus propietarios. Este informe contiene los siguiente contenidos:
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Cuadro analítico de resultados
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Punto de equilibrio
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Generación de efectivo
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Ebit y Ebitda
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Pirámide DUPONT
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Análisis de Valor Añadido
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Desglose de la rentabilidad
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Análisis de la rentabilidad
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Para obtener un ejemplo de este informe dar clic en el siguiente link: Análisis de rentabilidad de ejemplo.
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¿Cómo obtener el informe para mi negocio?
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Si es de su interés obtener el informe en cuestión solo debe dar clic en el siguiente botón:
Este informe puede ser realizado a partir de las declaraciones del Impuesto a la renta declarados al SRI y puede solicitar el análisis de uno a 5 años por el mismo costo. Sin embargo, si se desea analizar la información a partir de Estados Financieros Internos puede realizarse sin inconveniente.
Comparativa Sectorial
Es importante conocer los ratios de su negocios, pero cuando en realidad toman relevancia es cuando comparamos estos ratios respecto a otras empresas o al sector completo en el que se desenvuelve. El informe de sectorial comprende:
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Pirámide de ratios financieros
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Comparativo de ratios del negocio contra ratios del sector
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Estudio del análisis sectorial
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Para obtener un ejemplo de este informe dar clic en el siguiente link: Análisis sectorial de ejemplo.
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¿Cómo obtener el informe para mi negocio?
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Si es de su interés obtener el informe en cuestión solo debe dar clic en el siguiente botón:
Este informe puede ser realizado a partir de las declaraciones del Impuesto a la renta declarados al SRI y puede solicitar el análisis de uno a 5 años por el mismo costo. Sin embargo, si se desea analizar la información a partir de Estados Financieros Internos puede realizarse sin inconveniente.
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Para el análisis comparativo se puede utilizar los datos del sector en el que opera la empresa, también se puede comparar con otros sectores o inclusive con otra empresa (debe estar bajo el control de la Superintendencia de Compañías o de Bancos.
Liquidez y Endeudamiento
La posición financiera de una empresa no solo tiene que ver con la rentabilidad, de hecho, la liquidez y el endeudamiento son igual de importantes. Los administradores normalmente controlan el flujo de efectivo y se endeudan tomando en cuenta sólo el saldo del dinero en el banco, sin embargo, esta no es una práctica recomendable para una empresa que desea tener una salud financiera sana. El análisis contiene los siguientes elementos:
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Ratios de liquidez y endeudamiento
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Análisis de liquidez y endeudamiento
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Apalancamiento Financiero
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Necesidades Operativas de Fondos (FOB)
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Cuadro de orígenes y fondos
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Nivel máximo de endeudamiento
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Días promedio de cobro y pago
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Período de maduración y ciclo de caja
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Para obtener un ejemplo de este informe dar clic en el siguiente link: Estados financieros analíticos de ejemplo.
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¿Cómo obtener el informe para mi negocio?
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Si es de su interés obtener el informe en cuestión solo debe dar clic en el siguiente botón:
Este informe puede ser realizado a partir de las declaraciones del Impuesto a la renta declarados al SRI y puede solicitar el análisis de uno a 5 años por el mismo costo. Sin embargo, si se desea analizar la información a partir de Estados Financieros Internos puede realizarse sin inconveniente.
Valoración de empresas
Cuando se desea tener nuevos socios, comprar acciones, venderlas o simplemente conocer el valor de la empresa para cualquier fin, presentamos los siguientes métodos de valoración:
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Flujos descontados
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Múltiplos
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Activo Neto Real
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Valor Substancial
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Para obtener un ejemplo de este informe dar clic en el siguiente link: Valoración de empresas de ejemplo.
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¿Cómo obtener el informe para mi negocio?
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Si es de su interés obtener el informe en cuestión solo debe dar clic en el siguiente botón:
Para la valoración de empresas, según el método a utilizar, se requiere definir algunas consideraciones en conjunto con la administración.
Crecimiento y Autofinanciación
Lo que tiene que ver con el futuro de negocio también es muy importante, todo administrador que realiza previsiones estará preparado para cualquier condición. El informe contiene los siguientes puntos:
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Capacidad de crecimiento
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Capacidad de autofinanciación
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Indice Z de aproximación a la quiebra
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Análisis de Conan y Holder
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Valor Económico Agregado (EVA)
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Para obtener un ejemplo de este informe dar clic en el siguiente link: Crecimiento y Autofinanciación de ejemplo.
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¿Cómo obtener el informe para mi negocio?
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Si es de su interés obtener el informe en cuestión solo debe dar clic en el siguiente botón:
Este informe puede ser realizado a partir de las declaraciones del Impuesto a la renta declarados al SRI y puede solicitar el análisis de uno a 5 años por el mismo costo. Sin embargo, si se desea analizar la información a partir de Estados Financieros Internos puede realizarse sin inconveniente.
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